Page 44 - CFE - Rapport annuel 2021
P. 44

ETAT DE RÉSULTAT                                                                                      ETAT DE FLUX DE TRESORERIE



                                          Exercice clos le 31 Décembre 2021                                                                                       Période arrêté au 31 décembre 2021
                                                  (Exprimé en Dinars)                                                                                                      (Exprimé en Dinars)
                                                                   31/12/2021      31/12/2020      31/12/2020                                                                             31/12/2021     31/12/2020       31/12/2020
                                                                                                                                                                                                             retaité
                                                                                      retaité

         PRODUITS D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE                                                                                ACTIVITES D’EXPLOITATION
         Intérêts et revenus assimilés                              21 428 013       14 754 626      14 754 626                 Produits d’exploitation encaissés (hors revenus du portefeuille   24 677 601  13 213 729    15 303 481
                                                                                                                                titre LT)
         Commissions (en produits)                                   2 327 378       1 653 440       1 653 440
                                                                                                                                Charges d’exploitation décaissées                          (2 580 192)     (2 537 754)     (2 540 865)
         Gains sur portefeuille-titres de placement à CT              444 282          326 728         326 728
                                                                                                                                Microcrédits / Remboursement des Microcrédits accordés à la   (17 845 700)  (22 255 895)   (22 642 610)
          TOTAL PRODUITS D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE             24 199 672       16 734 794      16 734 794                 clientèle
                                                                                                                                Encaissements / Décaissements provenant des placements à   (8 662 542)     (12 907 510)    (13 244 712)
         CHARGES D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE                                                                                 court terme affectés aux activités d’exploitation

         Intérêts encourus et charges assimilées                     (7 171 582)    (5 387 777)      (5 387 777)                Sommes versées au personnel et créditeurs divers           (8 986 823)     (6 032 578)     (5 969 544)
         Commissions encourues                                        (436 183)       (389 076)       (321 395)
                                                                                                                                Autres flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation  306 394     313 897              0
         Pertes sur portefeuille titres de placement à CT                   0               0               0
          TOTAL CHARGES D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE              (7 607 765)     (5 776 853)      (5 709 172)                Impôt sur les bénéfices                                     (289 852)        (231 235)             0

           PRODUIT NET DES ACTIVITÉS DE MICROFINANCE                 16 591 907      10 957 941      11 025 622                   FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS           (13 381 114)   (30 437 346)    (29 094 250)
                                                                                                                                D’EXPLOITATION
         AUTRES PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION
                                                                                                                                ACTIVITES D’INVESTISSEMENT
         Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs   (2 189 133)  (845 516)     (845 516)
         sur créances et passif
                                                                                                                                Acquisitions / Cessions sur immobilisations                (1 286 689)      (302 509)        (302 784)
         Autres produits d’exploitation                               446 734          106 996         106 996

         Frais de personnel                                         (9 176 253)     (6 242 806)     (6 242 806)                 FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS             (1 286 689)      (302 509)        (302 784)
                                                                                                                                D’INVESTISSEMENT
         Charges générales d’exploitation                           (3 273 836)     (2 263 445)     (2 323 567)
         Dotations aux amortissements et aux provisions sur           (676 235)      (568 370)        (568 370)                 ACTIVITES DE FINANCEMENT
         immobilisations
          RESULTAT D’EXPLOITATION                                     1 723 185       1 144 801       1 152 360                 Emission d’actions                                                 0               0               0
                                                                                                                                Emission d’emprunts                                       49 030 400        53 513 836      53 513 836
         Solde en gain/ Perte provenant des éléments ordinaires        193 206            275             275
                                                                                                                                Remboursement d’emprunts                                  (27 066 245)    (27 507 752)     (28 819 666)
         Impôt sur les bénéfices                                     (290 543)         (32 639)        (40 198)
          RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES                          1 625 848        1 112 437       1 112 437                  FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS DE
                                                                                                                                FINANCEMENT                                                 21 964 155     26 006 084       24 694 170
         Solde en gain/ Perte provenant des éléments extraordinaires        0               0               0
                                                                                                                                Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités au
         RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE OU                                                                                          cours de l’exercice                                         7 296 352      (4 733 770)     (4 702 864)
         EXCÉDENT (DÉFICIT) DES PRODUITS SUR LES CHARGES             1 625 848        1 112 437       1 112 437
                                                                                                                                Liquidités et équivalents de liquidités en début d’exercice   (3 117 095)    1 616 676      14 754 626
         Effets des modifications comptables (net d’impôt)                  0               0               0

         RÉSULTAT NET OU EXCÉDENT (DÉFICIT) DES PRODUITS                                                                        LIQUIDITÉS ET ÉQUIVALENTS DE LIQUIDITES EN FIN              4 179 258       (3 117 095)    (3 086 188)
         SUR LES CHARGES APRÈS MODIFICATIONS COMPTABLES              1 625 848        1 112 437       1 112 437                 D’EXERCICE








           41                                                                                                                                                                                                                      42
                                                                     RAPPORT ANNUEL 2021 CFE TUNISIE                            RAPPORT ANNUEL 2021 CFE TUNISIE
   39   40   41   42   43   44   45   46   47   48