Page 45 - CFE - Rapport annuel 2021

ETAT DE RÉSULTAT ETAT DE FLUX DE TRESORERIE

Exercice clos le 31 Décembre 2021 Période arrêté au 31 décembre 2021
(Exprimé en Dinars) (Exprimé en Dinars)
31/12/2021 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2020 31/12/2020
retaité
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PRODUITS D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE ACTIVITES D’EXPLOITATION
Intérêts et revenus assimilés 21 428 013 14 754 626 14 754 626 Produits d’exploitation encaissés (hors revenus du portefeuille 24 677 601 13 213 729 15 303 481
titre LT)
Commissions (en produits) 2 327 378 1 653 440 1 653 440
Charges d’exploitation décaissées (2 580 192) (2 537 754) (2 540 865)
Gains sur portefeuille-titres de placement à CT 444 282 326 728 326 728
Microcrédits / Remboursement des Microcrédits accordés à la (17 845 700) (22 255 895) (22 642 610)
TOTAL PRODUITS D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE 24 199 672 16 734 794 16 734 794 clientèle
Encaissements / Décaissements provenant des placements à (8 662 542) (12 907 510) (13 244 712)
CHARGES D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE court terme affectés aux activités d’exploitation

Intérêts encourus et charges assimilées (7 171 582) (5 387 777) (5 387 777) Sommes versées au personnel et créditeurs divers (8 986 823) (6 032 578) (5 969 544)
Commissions encourues (436 183) (389 076) (321 395)
Autres flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation 306 394 313 897 0
Pertes sur portefeuille titres de placement à CT 0 0 0
TOTAL CHARGES D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE (7 607 765) (5 776 853) (5 709 172) Impôt sur les bénéfices (289 852) (231 235) 0

PRODUIT NET DES ACTIVITÉS DE MICROFINANCE 16 591 907 10 957 941 11 025 622 FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS (13 381 114) (30 437 346) (29 094 250)
D’EXPLOITATION
AUTRES PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION
ACTIVITES D’INVESTISSEMENT
Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs (2 189 133) (845 516) (845 516)
sur créances et passif
Acquisitions / Cessions sur immobilisations (1 286 689) (302 509) (302 784)
Autres produits d’exploitation 446 734 106 996 106 996

Frais de personnel (9 176 253) (6 242 806) (6 242 806) FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS (1 286 689) (302 509) (302 784)
D’INVESTISSEMENT
Charges générales d’exploitation (3 273 836) (2 263 445) (2 323 567)
Dotations aux amortissements et aux provisions sur (676 235) (568 370) (568 370) ACTIVITES DE FINANCEMENT
immobilisations
RESULTAT D’EXPLOITATION 1 723 185 1 144 801 1 152 360 Emission d’actions 0 0 0
Emission d’emprunts 49 030 400 53 513 836 53 513 836
Solde en gain/ Perte provenant des éléments ordinaires 193 206 275 275
Remboursement d’emprunts (27 066 245) (27 507 752) (28 819 666)
Impôt sur les bénéfices (290 543) (32 639) (40 198)
RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 1 625 848 1 112 437 1 112 437 FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS DE
FINANCEMENT 21 964 155 26 006 084 24 694 170
Solde en gain/ Perte provenant des éléments extraordinaires 0 0 0
Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités au
RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE OU cours de l’exercice 7 296 352 (4 733 770) (4 702 864)
EXCÉDENT (DÉFICIT) DES PRODUITS SUR LES CHARGES 1 625 848 1 112 437 1 112 437
Liquidités et équivalents de liquidités en début d’exercice (3 117 095) 1 616 676 14 754 626
Effets des modifications comptables (net d’impôt) 0 0 0

RÉSULTAT NET OU EXCÉDENT (DÉFICIT) DES PRODUITS LIQUIDITÉS ET ÉQUIVALENTS DE LIQUIDITES EN FIN 4 179 258 (3 117 095) (3 086 188)
SUR LES CHARGES APRÈS MODIFICATIONS COMPTABLES 1 625 848 1 112 437 1 112 437 D’EXERCICE

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RAPPORT ANNUEL 2021 CFE TUNISIE RAPPORT ANNUEL 2021 CFE TUNISIE